La défiscalisation immobilière est une stratégie qui associe investissement locatif et allégements fiscaux. Le principe ? Acheter pour louer et, en retour, profiter de belles réductions sur votre impôt sur le revenu. En cela, elle séduit de plus en plus et s’ouvre à tous les contribuables, qu’ils soient novices ou aguerris en matière d’investissement. La finalité va au-delà des avantages personnels : elle stimule le marché immobilier tout en facilitant l’accès au logement. Mais, attention, le choix du bon dispositif fiscal s’avère crucial pour optimiser les gains. Alors, comment naviguer dans ce labyrinthe d’options pour maximiser vos avantages fiscaux ?
Défiscalisation immobilière pour l’investissement dans le neuf
Investir dans l’immobilier neuf comporte son lot de bénéfices. D’abord, les frais de notaire sont allégés lors de la signature de l’acte authentique de vente. Ensuite, un répit fiscal vous est accordé : deux années d’exonération de taxe foncière dès la fin des travaux. Sans oublier une TVA réduite à 5,5 %, comparée aux 20 % habituels pour les biens anciens. Cerise sur le gâteau, votre logement est prêt à l’emploi, sans travaux à envisager post-acquisition. Et, pour couronner le tout, divers dispositifs de défiscalisation immobilière s’offrent à vous lorsque vous investissez dans le neuf.
> Consultez notre article sur : “Gestion du patrimoine : les principales stratégies d’optimisation fiscale”
La défiscalisation Pinel
Introduite en 2014, la loi Pinel a pris le relais de la loi Duflot. Spécialisée dans la défiscalisation immobilière, elle concerne les investissements dans le neuf. L’horizon ? Entre septembre 2023 et le 31 août 2024.
Le principe est simple : acheter un bien neuf, limité à 300 000 €, et le louer pour 6 à 12 ans. Mais, les règles changent. En 2023, les réductions d’impôts ont été revues à la baisse. Concrètement, elles sont de 10,5 % pour une location de six ans. Pour neuf ans, le taux grimpe à 15 %, et pour douze ans, il atteint 17,5 %. Et, ce n’est pas fini. Une nouvelle baisse est prévue pour 2024.
> Consultez alors un guide sur la défiscalisation immobilière pour en savoir plus sur les avantages fiscaux de la loi Pinel.
Le dispositif Pinel + ou super Pinel
Pour optimiser votre défiscalisation immobilière, pensez au dispositif Pinel+. Aussi connu sous le nom de “super Pinel”, ce plan maintient les taux attractifs d’avant 2023 de la loi Pinel.
Avec Pinel+, la réduction d’impôt est de 12 % pour une location de six ans. Pour neuf ans, elle monte à 18 %. Et, elle culmine à 21 % si vous louez pendant douze ans. Ce dispositif cible des logements neufs ou en VEFA, surtout dans des quartiers populaires. Les zones éligibles sont A bis, A et B1. De plus, le bien à acheter et à louer doit satisfaire à des normes strictes en matière de confort et d’efficacité énergétique.
Défiscalisation immobilière pour l’investissement dans l’ancien
Investir dans l’ancien a ses atouts. Le coût ? Jusqu’à 20 % moins cher que le neuf. L’autre bonus : la possibilité de rénover. Résultat, une belle plus-value à la revente. Mais, ce n’est pas tout. Des dispositifs de défiscalisation immobilière s’appliquent aussi à l’ancien. L’enjeu : des avantages fiscaux qui valent le détour.
La défiscalisation Denormandie
Vous cherchez à investir dans l’ancien avec une défiscalisation immobilière en vue ? Le dispositif Denormandie est pour vous. Ce plan cible les investissements locatifs avec rénovation. Il est en vigueur du 1er janvier 2019 au 31 décembre 2023. Condition clé : les travaux doivent équivaloir à 25 % du coût total. De plus, ils sont à finir en deux ans après l’achat.
Le bien acquis doit être loué nu, comme résidence principale. Un plafond de loyer s’applique, basé sur la localisation du logement. Côté budget, l’achat est limité à 300 000 €. Les avantages fiscaux ? Une réduction d’impôt de 12 % pour une location de six ans. Pour neuf ans, elle est de 18 %. Et, pour douze ans, elle grimpe à 21 %.
Le dispositif Malraux
Vous envisagez de défiscaliser dans l’ancien ? La loi Malraux est une option sérieuse. Précisons que ce dispositif concerne des biens situés dans des zones spécifiques. Par exemple, les secteurs sauvegardés ou les sites patrimoniaux remarquables. Le focus est sur la restauration intégrale du bien. Mais, attention, sans altérer ses dimensions ou son architecture originale. D’ailleurs, les travaux sont supervisés par un Architecte des Bâtiments de France, ou ABF.
Votre engagement ? Louer le bien pendant neuf ans. Le compte à rebours démarre 12 mois après la fin des travaux. Notons que les réductions d’impôt varient : 22 % ou 30 %, selon le type de rénovation. Petit plus, le plafond de défiscalisation s’établit à 400 000 € sur quatre ans.
Comparatif de défiscalisation immobilière
Le monde de la défiscalisation immobilière est riche en alternatives pour les investisseurs avisés. Parmi ces options, la Loi Monuments Historiques offre des avantages fiscaux considérables. Ce dispositif permet de déduire de votre impôt sur le revenu les frais liés à la rénovation d’un bien classé comme monument historique. Le plus remarquable est que cette réduction fiscale n’est pas plafonnée, ce qui peut se révéler très avantageux. Toutefois, cette générosité fiscale vient avec une contrainte de taille : vous vous engagez à conserver ce bien pendant au moins 15 ans.
De son côté, le dispositif Loc’Avantage offre également des opportunités attrayantes. En proposant un loyer inférieur au prix du marché, vous pouvez prétendre à une réduction fiscale allant jusqu’à 65 %, en fonction de la décote de loyer que vous proposez, qui doit être de 45 %. Ici, l’engagement est moins long, avec une mise en location du bien pour une durée minimale de six ans.
Face à cette panoplie d’options, il est essentiel de faire le bon choix. Consultez des comparatifs et utilisez des simulateurs pour estimer les bénéfices fiscaux liés à chaque dispositif. Ceux-ci vous fourniront une vue d’ensemble qui vous aidera à décider quel mécanisme de défiscalisation s’aligne le mieux avec vos objectifs financiers et patrimoniaux.
